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¿Qué son las Cuentas CERA?
Las Cuentas Especiales de Regularización de Activos (CERA) fueron creadas por el BCRA como un medio seguro y legal para que personas físicas y jurídicas regularicen activos no declarados, permitiéndoles transferir dinero en efectivo, inversiones, o cualquier otro tipo de activo financiero previamente oculto. Esta cuenta tiene como objetivo fomentar la transparencia fiscal y aumentar la base tributaria del país, ofreciendo a los contribuyentes una opción para evitar sanciones a cambio de cumplir con los requisitos establecidos por la AFIP y otras entidades regulatorias.
La apertura de una cuenta CERA permite a los titulares depositar activos no declarados y luego regularizar su situación fiscal en un marco legal. Estos activos pueden estar sujetos a tasas impositivas preferenciales, lo que representa un incentivo para quienes buscan ponerse al día con el fisco.
¿Cómo Funcionan las Cuentas CERA?
El proceso de apertura de una cuenta CERA es bastante accesible y está disponible en la mayoría de los bancos y ALyCs. El BCRA ha establecido lineamientos claros para facilitar la apertura y operación de estas cuentas.
Los pasos clave incluyen:
- Solicitud en la entidad bancaria: El contribuyente debe acercarse a su banco y realizar una solicitud formal para abrir una cuenta CERA. Este proceso implica la entrega de documentación que acredite la titularidad de los activos a regularizar.
- Depósito de activos: Una vez abierta la cuenta, los contribuyentes pueden transferir los activos no declarados. Estos activos pueden incluir efectivo, inversiones o bienes financieros tanto en Argentina como en el extranjero.
- Cumplimiento fiscal: Tras el depósito, los titulares deben cumplir con los requisitos fiscales establecidos, presentando la documentación correspondiente ante la AFIP para regularizar su situación y evitar posibles sanciones.
- Beneficios fiscales: Las cuentas CERA ofrecen ventajas como la reducción de sanciones fiscales y tasas impositivas preferenciales, siempre que los activos sean regularizados dentro de los plazos estipulados por la ley.
Impacto Normativo de las Cuentas CERA
Desde una perspectiva normativa, las cuentas CERA han tenido un impacto significativo en el sistema financiero argentino. Estas cuentas no solo permiten un mayor control sobre los activos no declarados, sino que también buscan alinear a Argentina con los estándares internacionales de transparencia fiscal.
El BCRA, en conjunto con la AFIP, ha diseñado las cuentas CERA bajo estrictas normativas internacionales de prevención de lavado de dinero y financiamiento del terrorismo. Esto implica que las entidades financieras deben aplicar procedimientos de conozca a su cliente (KYC) para identificar a los titulares de las cuentas y asegurarse de que los fondos provengan de fuentes legítimas. Además, se exige a las instituciones reportar cualquier actividad sospechosa a las autoridades competentes.
Esta alineación con estándares internacionales, como los del GAFI y la OCDE, es un paso importante hacia la transparencia fiscal global, atrayendo confianza de inversionistas internacionales y contribuyendo a la legitimidad del sistema financiero argentino.
Cómo Complif Ayudó a las Entidades Financieras a Adaptarse Rápidamente?
Con la introducción de las cuentas CERA, las entidades financieras enfrentaron el reto de adaptar rápidamente sus procesos y sistemas de onboarding para cumplir con la nueva normativa. Aquí es donde Complif jugó un papel clave.
En solo 13 días, Complif, líder en soluciones de cumplimiento normativo, permitió a sus clientes implementar un flujo de onboarding específico para la apertura de cuentas CERA, ayudando a las ALyCs y bancos a ajustarse a la normativa sin necesidad de que las entidades dedicaran recursos propios al desarrollo de esta funcionalidad.
De acuerdo con el CEO de Complif, el proceso fue rápido y eficiente. El 25 de julio, Complif recibió las consultas de sus clientes y formó un equipo para desarrollar la nueva funcionalidad. En menos de dos semanas, los clientes de Complif ya podían ofrecer la apertura de cuentas CERA, sin tener que dedicar tiempo ni personal a implementar esta nueva normativa.
Este caso demuestra cómo una solución tecnológica ágil puede ser fundamental para que las entidades financieras mantengan el cumplimiento normativo de manera eficiente y sin complicaciones. Complif no solo automatizó el proceso, sino que también brindó soporte a sus clientes para que pudieran operar de manera fluida en un entorno normativo cambiante.
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